בשבוע בעבר נכנס לתוקפו "חוק המזומן" ולאור שאלות חוזרות ונשנות מצד הלקוחות שלי, ומצד קוראים, החלטתי להעלות לכאן סקירה של החוק והמשמעות עלינו העוסקים "הקטנים" והבינוניים.
ראשית נתחיל עם נוסח החוק, ככתבו וכלשונו: החל מתחילת השנה האזרחית (2019) אין לשלם או לקבל מזומן מעל הסכומים כדלקמן:
- 1. 11,000 ש"ח כאשר נותן או מקבל התשלום הינו עוסק;
- 2. 55,000 ש"ח כאשר אחד הצדדים לעסקה הוא תייר;
- 3. 11,000 ש"ח לגבי קבלה או תשלום במזומן של שכר עבודה, תרומה, או הלוואה , למעט הלוואה שנותן גוף פיננסי מפוקח;
- עורכי דין ורואי חשבון לא יקבלו סכום במזומן, מעבר לסכומים הנקובים לעיל, כאשר הם נותנים שירות עסקי ללקוח, כהגדרתו בסעיף 8ב לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס-2000.
שימו לב, ושלא תגידו "לא ידעתי", החוק החדש אוסר גם על מתן תשלום ולא רק על קבלתו!! אם לקוח רוצה לתת לכם תשלום העולה על 11,000 ₪ גם הוא מסתכן (על פי לשון החוק) בעבירה פלילית!!
אגב, על פי המשתמע מנוסח החוק גם עסקת תשלומים שהסכום הסופי עולה על הנקוב בחוק, מדובר בעבירה על החוק, ואתן דוגמא: מכרתי שירות או מוצר שעלותו 12,000 ₪ וחילקתי ללקוח את התשלום ל-3 חלקים שווים. כל תשלום הוא 4,000 ₪ בלבד. אך הסכום הכולל לעסקה גדול מ11,000 ₪ ולכן אסור לבצע את העסקה הזו במזומן!!
קחו גם בחשבון שהחוק הסמיך את משרד האוצר ורשויות האכיפה למנות פקחים ולקיים ביקורות סמויות על מנת לגלות מי עובר על החוק. אנא! אל תהפכו לפורעי חוק ולבעלי עברות פליליות, אין הצר שווה בנזק המלך.
ונקודה מאוד חשובה נוספת:
קבלת צ'קים מלקוחות והפקדתם בבנק, גם כאן ישנם סעיפים שכדאי מאוד ללמוד אותם על בוריים ואני מכיר לא מעט עסקים שייאלצו לשנות לחלוטים את הנהלים ואת הנוהג הקיים אצלם כיום:
- איסור על הסבת שיק או על קבלת שיק מוסב בלי שפרטי המסב נקובים על השיק ("שיק פתוח" או שיק "מוסב על החלק") כאשר מוסר השיק או מקבל השיק הוא עוסק;
- איסור כאמור בשיק העולה על 5,000 כאשר מוסר ומקבל השיק אינם עוסק;
- לבנק יהיה אסור לפרוע שיק ללא ששם הנפרע נקוב בו, או שיק מוסב שעולה על 10,000 ש"ח אם הוא הוסב יותר מפעם אחת (או פעמיים אם ההיסב השני הוא לגוף פיננסי מפוקח), או אם לא נקובים בו שמות המסב והנסב ומספר הזהות של המסב.
קראתם טוב?
לבנק יהיה אסור לקבל מכם צ'ק להפקדה אצלכם בחשבון אם הוא לא עומד בקריטריונים של החוק החדש!! ומהיום ואילך הצ'קים החדשים שיופקו לכם כלקוחות גם יכללו את התקנות החדשות, אנא, אל תוציאו צ'ק ללא שם המוטב, כי זו יכולה להיות עברה פלילית.
הרגילו את עצמכם בסעיפים העיקריים שהעלתי לכאן, במקרה הצורך התייעצו עם הרואה חשבון שלכם או עם עורך דין המתמצא בפרטי החוק החדש, ובכל מקרה אל תסמכו על מה שהעלתי לכאן כהוראת החוק.
לאורך כל הטורים שלי טענתי שעדיף לעבוד מסודר, והחוק החדש רק מסדר עוד יותר את הדברים… קבלו תשלום מהלקוחות שלכם בצורה מסודרת עם אמצעי תשלום מסודרים, רשמו את התקבולים אצלכם בצורה מסודרת. העדיפות הגדולה היא לבצע את הדברים תוך כדי סגירת העסקה, כך תחסכו לעצמכם לא מעט טרדה בתחום הגבייה!! על כל צ'ק הקפידו ששמכם או שם העסק שלכם יופיע וכך תוכלו להפקיד אותו בבנק בצורה מסודרת ולא תאלצו להחליף צ'קים ולבזבז זמן יקר על גביה חוזרת.
כמו כן, שימו לב שהלוואות, גם מבני משפחה – נכנסים לקריטריונים האלה, כך שאם תגיעו עם סכומי כסף מזומן לבנק תצטרכו לבסס בצורה מאוד אמינה מהיכן קיבלתם אותו… ומהשבוע ואיילך, תירוץ קלוש לבנק כבר לא יעזור. הבנק יצטרך לתת דין וחשבון מקיף ומפורט לרשות להלבנת הון למה הם קיבלו מזומן ללא הסבר והוכחה ברורה. ומהיכרותי את הבנקים, הם יעדיפו לא לתת יד למהלכים כאלה ובמידה ואין לכם הסבר מוצק וחוקי, הם יסרבו לקבל את הסכומים להפקדה!!
עסקים שמקבלים הרבה מזומנים בסכומי עסקאות קטנים שלא עומדים מעל לתקרה הנקובה בחוק (קרי, מותר להם לקבל את הסכומים אך בסוף היום יש להם הרבה מזומן….) יצטרכו גם הם להביא כרטסת ו"לפרק" את הסכום הגדול עם הסבר כתוב מהיכן הגיע. לעסקים כאלה אני ממליץ היום יותר מתמיד לעבור לכספת ממוחשבת שמבצעת הפקדות מידית, וניתנת להשגה במספר חברות העוסקות בתחום.
כמו כן, פתרון נוסף שיעזור לכם מאוד הוא להתחיל לבלוק כרטיסי אשראי. נכון להיום העמלות נמוכות מאי פעם ויש לא מעט לקוחות שהתחילו להשתמש עם כרטיס חיוב מיידי (דביט, דיירקט וכדומה) כך שבכל מקרה הכסף מופקד לחשבון שלכם תוך 2 ימי עסקים עם עמלה נמוכה. ובכל מקרה, האמינו לי, עדיף לשלם אחוז כלשהו לעמלה ולא להגיע לביקורת או להסברים מפוקפקים מהיכן מקור הכסף. על כך עסקה, נרשמים אוטומטית המשלם והמקבל ואתם תלכו לחיים לשמחה ולשלום.
ישנם כמובן עוד המון סעיפים ותתי סעיפים לחוק, אבל השתדלתי לרכז רק את החשובים והקריטיים ביותר עבורכם.
אם יש לכם שאלות נוספות, אתם מוזמנים לפנות לתיבת המייל שלי, ובעז"ה בטור הבא אשתדל לענות בהתאם!
רוצים להצליח? לשאול שאלה? לבקש נושא לטור? כתבו לי למייל: micha@marketing-s.co.il